Начиная с 2022 года, граждане могут вернуть уплаченный в казну налог, если в течение года потратили деньги на абонемент в фитнес-клуб. Но далеко не во всех случаях это возможно. Разберёмся, когда возвращается налог, с какой суммы и какие документы потребуются. В качестве бонуса вас ждёт подробная инструкция с фото. С её помощью вы сможете получить налоговый вычет за фитнес, не выходя из дома.
Вычет за фитнес. Фото: freepik.com
Вычет за фитнес
Люди, которые платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ), могут возвращать его обратно, если в течение года потратили деньги в определённых сферах. Например, на занятия в тренажёрном зале, в бассейне и другую физкультуру. Это называется налоговым вычетом.
Сколько можно получить за спорт
Налоговые вычеты бывают разными. Если говорить о вычете за фитнес, то он входит в группу социальных вычетов, для которой установлен единый лимит расходов для возврата налога — 150 000 рублей (до 2023 года включительно — 120 000 рублей). Сюда же относятся вычеты за лечение, обучение и так далее.
Таким образом, налог с расходов на фитнес в размере до 150 000 рублей можно получить только в том случае, если не было других социально важных расходов, — на лечение, обучение, страхование.
Пример
В 2024 году вы купили абонементы в тренажёрный зал для себя (100 000 рублей) и для своего ребёнка (50 000 рублей). Ещё 50 000 рублей потратили на платные анализы.
Вернуть налог можно только с расходов на 150 000 рублей. Придётся выбирать, получить вычет либо с абонементов в тренажёрный зал, либо с оплаты анализов.
Как вариант, возвращаете налог со своего абонемента и за лечение. Вычет с расходов на спортивные занятия для ребёнка может получить второй родитель.
Фактическая сумма вычета зависит от того, по какой ставке вы платите НДФЛ. Если в том году, в каком покупали абонемент, с вашей зарплаты удерживали 15%, то вернут до 22 500 рублей, если 13%, то до 19 500 рублей.
С 2025 года ставок НДФЛ стало больше — от 13% до 22%. Точно также изменились и максимальные вычеты. Но только в отношении расходов с 2025 года и дальше. За них можно получить от 19 500 до 33 000 рублей.
За какие услуги положен вычет на фитнес
С видами физкультурно-оздоровительных услуг, которые подпадают под налоговый вычет, можно ознакомиться в Распоряжении Правительства № 2466-р от 6 сентября 2021 года. Однако важно не то, какие услуги вы оплатили, а кто их предоставил.
Вычет за фитнес можно получить только в том случае, если физкультурно-оздоровительные услуги предоставлены организацией, которая включена в перечень, который составляет Минспорт. Список фитнес-клубов и индивидуальных предпринимателей (ИП) ежегодно обновляется. Они опубликованы на сайте ведомства (ссылка на перечень организаций и ИП по годам).
Обратите внимание, одна и та же организация может находиться в списке 2025 года, а в перечне 2024 года — отсутствовать. Значит, если вы приобрели абонемент в 2025 году, то вычет можно получить, а если в 2024 году, то уже нет.
Что делать, если организации нет в списке Минспорта
Далеко не все фитнес-клубы входят в перечень Минспорта. Но это не значит, что вычет нельзя получить. Чтобы вернуть 13% в такой ситуации, можно немного схитрить. Правда, наш способ подойдёт не всем.
Пример
Вы посещаете бассейн и тренажёрный зал в санатории. Фактически это занятия спортом. Но санатория в перечне Минспорта нет.
Однако вы можете получить вычет как за лечение. Чаще всего в санаториях и аналогичных им организациях оплату проводят как за медицинские услуги. Соответственно, возвращается 13% от расходов.
Какие документы нужны для вычета за фитнес
Чтобы вернуть 13% с расходов на фитнес, потребуется:
- справка о доходах (при подаче заявления в начале года);
- копия договора с организацией об оказании физкультурно-оздоровительных услуг;
- чек об оплате услуг;
- свидетельство о рождении (усыновлении), если вычет оформляется за спортивные услуги для ребёнка.
С 2024 года копия договора с фитнес-клубом не нужна, если организация выдала вам справку об оплате услуг по форме, которую утвердила ФНС (ниже на картинке).
Справка для налогового вычета за фитнес. Фото: «»
Также с 2024 года действует упрощённый вычет за фитнес. Он предполагает, что организации, оказывающие физкультурно-оздоровительные услуги, самостоятельно сдают в ФНС данные о ваших расходах. Вам остаётся только дождаться, когда в личном кабинете на сайте налоговой службы появится предзаполненное заявление на вычет, которое нужно проверить, выбрать банковский счёт для зачисления денег, подписать и отправить.
Обычно заявление с упрощённым вычетом формируется ближе к концу февраля, когда у ФНС появляется информация о ваших расходах и доходах. Однако надеяться, что все фитнес-клубы будут отправлять данные в налоговую службу, не приходится. Поэтому в большинстве случаев оформлять вычет за спорт придётся по старинке. Как именно это сделать, в инструкции ниже.
Как получить вычет за фитнес: инструкция с фото
Вычет за фитнес можно оформить двумя способами — через ФНС и через работодателя. Последнее более выгодно, поскольку вы получаете деньги в том году, в котором их потратили. Об этом можно прочитать в материале «Самый быстрый способ получить налоговый вычет и не ждать конца года». Сегодня же мы расскажем и покажем, как получить вычет через налоговую службу:
1. Заходим в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Если у вас его нет, то можно авторизоваться через «Госуслуги» (нужен подтверждённый аккаунт).
Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Фото: «»
2. Выбираем пункт «Получить вычет», далее «При расходах на фитнес».
Вычет на фитнес. Фото: «»
3. Теперь нужно выбрать год, за который подаёте декларацию. Это должен быть тот год, в котором у вас были расходы на фитнес. Здесь же ставите галочку, что вы налоговый резидент (нерезиденты не имеют право на вычет).
Год, в котором были расходы на фитнес. Фото: «»
4. Следующий этап — добавление в декларацию доходов за предыдущий год. Сначала нажимаем на пункт «Добавить источник дохода», затем переносим данные из справки о доходах — добавляем информацию о вашем работодателе, о сумме доходов и удержанного налога.
Добавляем информацию из справки о доходах. Фото: «»
Добавление данных о доходах и уплаченных налогах. Фото: «»
Позднее сведения о доходах будут подгружаться самостоятельно, заполнять не придётся. Данные о доходах и налогах отобразятся на странице с выбором года.
Доходы и налоги при подаче заявления с марта, а иногда и с конца января. Фото: «»
5. Теперь необходимо заполнить данные о расходах, указанные в вашей справке из фитнес-клуба. Можно попробовать загрузить документ в систему на этом этапе. Но, как показал опыт, новый сервис пока не работает — считать данные автоматически не получается. Поэтому лучше сразу перейти к пункту «Заполнить сведения вручную».
Данные о расходах на фитнес. Фото: «»
Здесь нужно указать следующие данные:
- Номер справки.
- Номер корректировки. Если справка не корректировалась, то укажите тут номер справки.
- Дату выдачи справки.
- Тип организации: физкультурно-оздоровительная или индивидуальный предприниматель.
- ИНН организации.
- КПП организации.
- Налогоплательщик и клиент являются одним лицом. По умолчанию стоит «Да». «Нет» выбираете только в том случае, если подаёте заявление на вычет за фитнес для ребёнка. Тогда появятся дополнительные поля, которые нужно заполнить, — фамилию, имя, отчество, дату рождения, номер ИНН или документа, подтверждающего личность ребёнка (свидетельства о рождении или паспорт).
- Расходы на фитнес в рублях.
- Фамилию, имя и отчество того, кто подписал справку.
Как заполнять справку об оплате услуг в ЛК ФНС. Фото: «»
6. На следующем этапе нужно выбрать, на какой счёт будет зачислен вычет. Лучше всего предварительно зайти в банковское приложение, посмотреть номер счёта и найти именно его среди тех, что покажет система.
Выбрать счёт, на который поступит вычет. Фото: «»
7. На предпоследнем этапе система предложит прикрепить документы в виде скана либо фото. Загружайте всё, что у вас есть: договор об оказании услуг, чек об оплате, справку об оплате, свидетельство о рождении или паспорт (если делаете вычет на фитнес для ребёнка).
Прикрепление документов. Фото: «»
8. Теперь останется только подписать заявление электронной подписью. Если такой нет, то ФНС предложит оформить её. Для этого нужно придумать пароль, который и будет вашей электронной подписью.
Финальный этап подачи заявления на вычет за фитнес. Фото: «»
После отправки заявления и до поступления денег на банковский счёт может пройти от двух недель до трёх месяцев. Всё зависит от расторопности налоговых инспекторов в вашем регионе.